Balans, resultaat en Excel
Het consolidatieoverzicht toont de opbouw per maatschappij en het effect van eliminaties. De Excel-export bevat de afzonderlijke kolommen, eliminaties en geconsolideerde bedragen, zodat je de uitkomst kunt nalopen.
Fintiq Compass · Voor boekhouders en administratiekantoren
Van holding en werkmaatschappijen naar groepscijfers
Breng de cijfers van meerdere ondernemingen samen in één consolidatiegroep. Stel de maatschappijen en belangpercentages in, controleer onderlinge verhoudingen en verwerk eliminaties. In Compass bekijk je de afzonderlijke cijfers, correcties en geconsolideerde uitkomst naast elkaar.
Bekijk de consolidatieschermen en het cijfervoorbeeld- Groepen met holding en werkmaatschappijen
- Intercompany-aansluiting en eliminaties
- Groepsoverzicht en Excel-export
Bekijk consolidatie in beeld
Groep, eliminaties en groepsresultaat
Deze demoschermen gebruiken de bestaande Compass-componenten met uitsluitend fictieve groepsgegevens. Kies een scherm en vergroot de opname om de instellingen en bedragen te bekijken.
Groepsmaatschappijen instellen
Een holding en twee werkmaatschappijen met rapportnamen, belangpercentages, methode en startboekjaar. De opname toont de bestaande Compass-groepseditor met fictieve gegevens.
Optellen is het begin; elimineren maakt het groepsbeeld
De administratie van iedere onderneming blijft afzonderlijk beschikbaar. In de consolidatie voeg je de maatschappijen samen en corrigeer je voor onderlinge transacties en posities. Denk aan een managementvergoeding binnen de groep of een rekening-courantvordering die bij de andere maatschappij als schuld staat.
Je bewaart de samenstelling als consolidatiegroep met een holding. Per maatschappij leg je een rapportnaam, belangpercentage, methode en startboekjaar vast. De afzonderlijke cijfers worden via dezelfde jaarrekeningcategorieën gepresenteerd, zodat je de posten per maatschappij kunt volgen.
Compass ondersteunt volledige en proportionele consolidatie. Bij volledige consolidatie telt de dochter voor 100% mee; het belangpercentage wordt bij passende deelnemingsaansluitingen gebruikt voor het aandeel derden in vermogen en resultaat. Proportionele consolidatie neemt de cijfers naar rato mee. De keuze en de aansluiting beoordeel je per klantstructuur.
De werkwijze
Consolideren in vier stappen
Begin met aangesloten administraties en een duidelijke groepsstructuur voor het juiste boekjaar.
Stel de groep samen
Selecteer de administraties en sla ze op als consolidatiegroep. Kies de holding en vul per maatschappij de rapportnaam, het belangpercentage, de consolidatiemethode en het startboekjaar in.
Controleer de broncijfers
Rubriceer de grootboekrekeningen en controleer de beginbalans, jaarafsluiting en aansluiting per maatschappij. Onverklaarde bronverschillen of rekeningen met saldo zonder mapping moeten eerst worden opgelost.
Beoordeel en verwerk eliminaties
Koppel onderlinge rekeningen aan de juiste groepsmaatschappij en aard van de verhouding. Controleer intercompany- en deelnemingsaansluitingen. Voor passende aansluitingen maakt Compass automatische eliminaties; aanvullende eliminaties leg je per jaarrekeningpost vast, inclusief de tegenboeking.
Controleer het groepsrapport
Bekijk de balans en winst-en-verliesrekening met kolommen per maatschappij, subtotaal, eliminaties en geconsolideerd. Controleer ook aandeel derden en vergelijkende cijfers waar van toepassing. Exporteer het overzicht naar Excel of gebruik de opgeslagen groep in de jaarrekening en rapportages.
Fictief voorbeeld · boekjaar 2025
Een managementvergoeding van €30.000 elimineren
Voorbeeld Holding BV brengt €30.000 managementvergoeding in rekening bij Voorbeeld Handel BV. De holding boekt opbrengsten; Handel boekt kosten. Services heeft in dit vereenvoudigde voorbeeld geen onderlinge transacties. Beide werkmaatschappijen worden volledig meegenomen.
| Post | Holding | Handel | Services | Opgeteld | Eliminatie | Groepscijfers |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Opbrengsten | €30.000 | €250.000 | €150.000 | €430.000 | − €30.000 | €400.000 |
| Kosten | €10.000 | €180.000 | €100.000 | €290.000 | − €30.000 | €260.000 |
| Resultaat | €20.000 | €70.000 | €50.000 | €140.000 | €0 | €140.000 |
De opbrengsten en kosten dalen allebei met €30.000. Het resultaat blijft €140.000. In het Compass-scherm staan kosten als negatieve bedragen; de kostencorrectie is daar positief. In deze uitleg zijn kosten en hun vermindering positief respectievelijk negatief weergegeven.
Dit voorbeeld toont alleen het effect van één interne vergoeding. Voor een volledige consolidatie beoordeel je ook onderlinge balansposities, deelnemingen, eigen vermogen en eventuele overige correcties. De eliminatie-editor hierboven bevat daarnaast een afzonderlijk rekening-courantvoorbeeld van €20.000.
Van consolidatie naar rapportage
Een opgeslagen groep verbindt je consolidatie met het verdere jaarwerk. Houd daarbij de bron, periode en toegepaste correcties herkenbaar.
Jaarrekening en Studio
Gebruik de opgeslagen groep als bron voor een geconsolideerde jaarrekening of kies groepscijfers in Rapportages en de rapportagestudio. De maatschappijen blijven daarnaast afzonderlijk te bekijken.
Aansluitingen en grenzen
De automatische deelnemingsverwerking is bedoeld voor eenvoudige, aansluitende vermogensverhoudingen. Afwijkende boekwaarden, negatief dochtervermogen of complexe structuren vragen nadere beoordeling. De vermogensmutatiemethode wordt nog niet ondersteund voor groepsrapportages.
Een maand, kwartaal of andere deelperiode toont opgetelde groepscijfers zonder de jaarlijkse eliminaties. Beoordeel en verwerk de benodigde periodecorrecties voordat je zo'n overzicht als geëlimineerde groepsrapportage gebruikt. Vergelijkende eliminaties worden niet automatisch uit het huidige jaar afgeleid.
Vragen over consolidatie in Compass
Kan ik een holding met meerdere werkmaatschappijen consolideren?
Ja. Sla de administraties op als consolidatiegroep, kies de holding en stel de maatschappijen, rapportnamen, belangpercentages en methoden in. Daarna bereken en controleer je de groepscijfers per boekjaar.
Wat doet een eliminatie?
Een eliminatie corrigeert het groepsbeeld voor een onderlinge transactie of positie. Een managementvergoeding verdwijnt bijvoorbeeld uit zowel de opbrengsten van de holding als de kosten van de werkmaatschappij. Een onderlinge vordering en schuld worden eveneens tegen elkaar geëlimineerd. De bronadministraties blijven afzonderlijk bestaan.
Welke eliminaties maakt Compass automatisch?
Compass gebruikt de ingerichte intercompany-koppelingen en deelnemingsaansluitingen voor automatische eliminaties wanneer de brongegevens en categorieën aansluiten. Controleer de voorstellen en gemelde verschillen. Aanvullende correcties leg je handmatig per jaarrekeningpost vast.
Ondersteunt Compass een aandeel derden?
Bij volledige consolidatie wordt 100% van de dochter meegenomen. Het belangpercentage bepaalt bij de ondersteunde deelnemingsaansluiting het aandeel derden in vermogen en resultaat. Dit is een eenvoudige vermogensaansluiting; afwijkende boekwaarden of negatief dochtervermogen vragen afzonderlijke beoordeling.
Welke methoden kan ik gebruiken?
Compass ondersteunt volledige en proportionele consolidatie en het uitsluiten van maatschappijen. Hoewel de vermogensmutatiemethode als instelling zichtbaar is, is de verwerking daarvan voor groepsrapportages nog niet beschikbaar. Bespreek afwijkende valuta, boekjaren en complexe structuren in een demo om te beoordelen wat bij je opdracht past.
Kan ik ook geconsolideerde maand- of kwartaalcijfers bekijken?
De groepsbron in Rapportages ondersteunt deelperioden, maar neemt de jaarlijkse eliminaties daarin niet mee. Dat overzicht toont dus opgetelde cijfers voor de gekozen periode. Periodecorrecties moeten afzonderlijk worden beoordeeld en verwerkt; gebruik het niet zonder die controle als volledig geëlimineerde consolidatie.
Welke uitvoer en vervolgfuncties zijn beschikbaar?
Exporteer het consolidatieoverzicht naar Excel. Je kunt de opgeslagen groep ook gebruiken voor de geconsolideerde jaarrekening en als groepsbron in Rapportages en Studio. Controleer het boekjaar, de groepsleden en de eliminaties voor de gekozen toepassing.
In welk pakket zit consolidatie en hoe tellen de dossiers?
Consolidatie is beschikbaar in Compass Start en Groei. Een holding en een afzonderlijke werkmaatschappij tellen als afzonderlijke actieve klantdossiers. Dezelfde onderneming met meerdere boekjaren of bronnen telt eenmaal. Op de prijzenpagina vind je de inbegrepen dossiers en kosten voor extra dossiers.
Verder met je jaarwerk
Bekijk alle functies op de productpagina van Compass of vergelijk Compass Start en Groei.
Werk je met Exact Online? Bekijk de Exact Online-koppeling voor je jaarrekening en de stappen voor import, rubricering en controle.
Bekijk consolidatie met jouw groepsstructuur
Vertel hoe je holding en werkmaatschappijen zijn ingericht en welke onderlinge verhoudingen je wilt verwerken. We laten zien hoe je de groep opbouwt, aansluitingen beoordeelt en de groepsrapportage controleert.
Plan een demo